Due diligence

Zakup firmy, wejście do spółki lub przejęcie biznesu to decyzje, które mogą wpłynąć na przyszłość całej organizacji. Dlatego przed podpisaniem umowy warto wiedzieć nie tylko, jak wygląda firma na papierze, ale również jakie ryzyka, zobowiązania i ukryte koszty mogą pojawić się po transakcji. Due diligence pozwala zweryfikować rzeczywistą sytuację przedsiębiorstwa, ograniczyć ryzyko inwestycyjne oraz podejmować decyzje w oparciu o fakty, a nie deklaracje sprzedającego.

Brak kompleksowej analizy przed zakupem firmy może prowadzić do:

Realizujemy projekty due diligence dla:

• funduszy private equity i venture capital,
• inwestorów strategicznych,
• grup kapitałowych przejmujących spółki w Polsce,
• firm produkcyjnych,
• przedsiębiorstw handlowych i dystrybucyjnych,
• spółek technologicznych i IT,
• organizacji usługowych,
• właścicieli przygotowujących firmę do sprzedaży.

Wspieramy zarówno transakcje krajowe, jak i międzynarodowe realizowane w ramach sieci Crowe Global.

Due diligence finansowe

Celem analizy finansowej jest ocena rzeczywistej kondycji przedsiębiorstwa oraz jakości generowanych wyników finansowych i przepływów finansowych.

Zakres obejmuje między innymi:

Due diligence podatkowe

Analizujemy poprawność rozliczeń podatkowych oraz potencjalne ryzyka mogące skutkować dodatkowymi zobowiązaniami po przejęciu.

Weryfikujemy m.in.:

• CIT,
• VAT,
• PIT,
• podatek od nieruchomości,
• podatek u źródła,
• ceny transferowe,
• rozliczenia międzynarodowe,
• wyniki kontroli podatkowych,
• postępowania i spory z organami.

Due diligence prawne

Badamy sytuację prawną przedsiębiorstwa i identyfikujemy ryzyka mogące wpływać na wartość inwestycji.

Analiza obejmuje m.in. :

Due diligence IT

Systemy IT coraz częściej stanowią kluczowy element wartości przedsiębiorstwa.

W ramach analizy IT oceniamy:

• bezpieczeństwo informacji,
• poziom cyberbezpieczeństwa,
• zgodność z RODO,
• architekturę systemów IT,
• ryzyka związane z infrastrukturą technologiczną,
• ciągłość działania procesów biznesowych.

Due diligence HR

Oceniamy ryzyka związane z personelem, organizacją pracy i procesami HR.

Zakres obejmuje:

• strukturę zatrudnienia,
• kluczowe umowy menedżerskie,
• zobowiązania pracownicze,
• systemy wynagrodzeń i benefitów,
• zgodność z prawem pracy,
• potencjalne ryzyka kadrowe.

Due diligence EHS - środowiskowe, bezpieczenstwo i ESG

W przypadku wybranych branż analizujemy również:

• zgodność środowiskową,
• decyzje administracyjne i pozwolenia,
• ryzyka środowiskowe,
• kwestie BHP, ,
• zobowiązania związane z ESG.

Due diligence nie zawsze wykonywane jest przez kupującego. Coraz więcej właścicieli firm decyduje się na przeprowadzenie Vendor Due Diligence (VDD) przed rozpoczęciem procesu sprzedaży przedsiębiorstwa.

Taka analiza pozwala wcześniej wykryć potencjalne ryzyka, przygotować dokumentację dla inwestorów oraz usprawnić negocjacje transakcyjne.

Oprócz due diligence przedsiębiorstw realizujemy również projekty związane z zakupem nieruchomości komercyjnych, gruntów inwestycyjnych oraz spółek nieruchomościowych. Weryfikujemy stan prawny nieruchomości, analizujemy ryzyka transakcyjne oraz wspieramy klientów w procesach nabycia, sprzedaży i finansowania inwestycji.

Zapytaj o due diligence nieruchomości

W praktyce wyniki due diligence bardzo często stanowią podstawę do:

• renegocjacji ceny zakupu,
• modyfikacji zapisów SPA,
• ustalenia gwarancji i zabezpieczeń,
• zmiany struktury transakcji.

Czas trwania due diligence zależy od wielkości firmy, branży oraz zakresu analizy. W przypadku średnich przedsiębiorstw proces trwa zazwyczaj od 2 do 8 tygodni i obejmuje analizę finansową, podatkową, prawną oraz operacyjną.

Koszt due diligence zależy od wielkości przedsiębiorstwa, liczby analizowanych obszarów oraz stopnia skomplikowania transakcji. Zakres prac ustalany jest indywidualnie po wstępnej analizie projektu.

*Red flags - to kluczowe nieprawidłowości lub ryzyka wykryte podczas badania, które mogą wpływać na wycenę przedsiębiorstwa lub warunki transakcji.